Investiční příležitosti

Tato kapitola vám pomůže pochopit investiční příležitosti, které se vám jako cizinci žijícímu v Německu otevírají, a co se stane s vašimi penězi, jakmile je použijete. Vysvětluje, co je to depozitní fond a jak si ho otevřít, jak se srovnávají němečtí brokeři, jak se zdaňují investiční příjmy v rámci daně z příjmu (Abgeltungsteuer) a proč držitelé ETF dostávají v lednu malý daňový výměr, a to i v letech, kdy nic neprodávají. Zabývá se také nemovitostmi, kryptoměnami a penzijními produkty, které se změnily v roce 2026.

Pro začátek nemusíte být bohatí ani plynně hovořit německy. Potřebujete pouze registrovanou adresu, německé daňové číslo a jasný přehled o pravidlech, protože Německo zdaňuje investiční příjmy u zdroje a očekává, že si sami vyřídíte jeden konkrétní dokument. Nic z toho není finanční ani daňové poradenství. Jde o informace, abyste se mohli zeptat na lepší otázky správce účtu, daňového poradce nebo honorárního poradce, který je pouze za úplatu.

Jak vypadají investiční příležitosti v Německu v roce 2026

Německo je zemí střadatelů, která se pomalu stala zemí investorů. Po desetiletí většina domácností uchovávala své peníze ve Sparbuchu, spořicím účtu typu vkladní knížka nebo v životním pojištění. To se změnilo. Nízkonákladoví makléři, spořicí plány ETF a dlouhé působení na akciovém trhu přivedly na trh miliony obyčejných lidí a produkty dostupné zdejšímu obyvateli jsou stejně dobré a levné jako kdekoli v Evropě.

Tržní pozadí v polovině roku 2026 bylo silné. DAX, index největších německých kótovaných společností, se podle deníku Boersen-Zeitung poprvé začátkem července 2026 vyšplhal nad 25 800 bodů a dosáhl tak intradenního rekordu přibližně 25 826 bodů. Handelsblatt uvedl, že tento růst byl poháněn nadějí na méně restriktivní měnovou politiku USA, klesajícími cenami ropy a balíčkem reforem dohodnutým v Berlíně. Rekordní index je faktem o minulosti, nikoli slibem do budoucnosti, a nákup po dlouhém růstu není totéž co nákup levně. Toto číslo berte spíše jako kontext než jako signál.

Pro vás je důležitější než samotná úroveň indexu, než je samotný rámec. Investiční produkty prodávané v Německu podléhají dohledu BaFin, Federálního úřadu pro finanční dohled, a předpisům EU, které vyžadují, aby se vaše banka před prodejem něčeho složitého zeptala na vaše znalosti a toleranci k riziku. Hotovost na bankovním účtu je chráněna zákonnou zárukou vkladů až do výše 100 000 eur na osobu a banku. S cennými papíry drženými ve vašem depozitu se zachází jinak a lépe: jsou vaším majetkem, nikoli majetkem banky, takže pokud banka zkrachuje, vaše akcie a podílové jednotky fondu jsou stále vaše a lze je přesunout jinam. Aktiva fondu jsou držena jako Sondervermögen, což je samostatný majetek, který je oddělen od platební neschopnosti samotné společnosti fondu.

Depot: váš účet pro držení cenných papírů

Depot, někdy psaný jako Wertpapierdepot, je účet cenných papírů. Je to registr, který zaznamenává, které akcie, dluhopisy, podílové jednotky fondů a ETF vám patří. Není to místo, kde leží vaše hotovost. Každý depot je spárován s Verrechnungskonto, vypořádacím účtem, což je hotovostní stránka: peníze, které na něj platíte, čekají na něm, nákupy se z něj strhávají, dividendy se na něj připisují a, co je důležité, je z něj odebírána daň. Pokud je tento vypořádací účet v době splatnosti daně prázdný, vaše banka jej může dát do kontokorentu nebo něco prodat. Udržování malé hotovostní rezervy na tomto účtu je jedním z mála skutečně praktických návyků v této kapitole.

K otevření depa musíte mít obecně bydliště v Německu, což v praxi znamená, že jste vyplnili Anmeldung, povinnou registraci adresy, a vlastnili výsledný registrační certifikát. Budete potřebovat platný cestovní pas nebo občanský průkaz, německou adresu, německý běžný účet a své Steuer-Identifikationsnummer, jedenáctimístné daňové identifikační číslo, které vám bude doručeno poštou po registraci. Totožnost se potvrzuje pomocí VideoIdent, krátkého videohovoru, při kterém nastavíte svůj průkaz totožnosti na kameru, nebo PostIdent, kde pobočka Deutsche Post zkontroluje váš doklad. Většina poskytovatelů jedná v angličtině nebo s anglicky mluvícím zástupcem, ačkoli samotná smlouva je obvykle německá.

Vaše povolení k pobytu vás zde nijak neomezuje. Investování není zaměstnání, takže držení akcií nebo podílových jednotek fondu se nedotýká podmínek pracovního víza nebo modré karty. Důležité je vaše daňová rezidence: jakmile se usadíte v Německu, Německo zdaní váš celosvětový investiční příjem, včetně zisků na účtech, které jste si nechali ve své domovské zemi. To lidi každý rok překvapuje a stojí za to si to přečíst spolu s naší kapitolou o jak fungují německé daně.

Výběr místa pro otevření vašeho depa

Existují dvě široké rodiny poskytovatelů. Zavedené online banky, jako je Comdirect (součást Commerzbank), Consorsbank (součást BNP Paribas), ING a DKB, vám nabízejí kompletní bankovní služby plus depotní účet, široký výběr směnárníků, skutečný zákaznický servis a výzkumné materiály. Jejich poplatky za stálé služby jsou obvykle nízké nebo zcela prominuté, pokud máte spořicí plán nebo splňujete minimální úroveň aktivity, a jejich poplatky za příkazy jsou mírné. DekaBank, prodávaná prostřednictvím Sparkassen, se zaměřuje na vlastní spravované fondy a vyhovuje lidem, kteří upřednostňují spíše vztah s pobočkou než nejnižší cenu.

Druhou rodinou jsou neobrokeři: Trade Republic, Scalable Capital, finanzen.zero a podobní poskytovatelé služeb zaměření primárně na aplikace. Za objednávku si účtují velmi málo, často fixní euro nebo vůbec nic u spořicích plánů, a obvykle představují nejlevnější způsob, jak provozovat měsíční ETF plán. Nevýhodou je užší výběr obchodních míst, slabší podpora a produkt, který je většinou k dispozici v aplikaci. Pro dlouhodobého investora, který každý měsíc kupuje široký ETF, je to často přijatelný obchod. Pro někoho, kdo drží neobvyklé dluhopisy nebo aktivně obchoduje, to není pravda.

Při porovnávání se podívejte za hranice poplatku za hlavní příkaz. Zkontrolujte Depotgebuehr, roční poplatek za úschovu, a co ho promine. Zkontrolujte cenu Sparplanu, stálého spořicího plánu, protože ten budete používat nejčastěji. Zkontrolujte, zda rozhraní, dokumenty a podpora existují v angličtině, protože daňová přiznání z tohoto účtu budete číst roky. Zkontrolujte, na které burzy se můžete dostat, protože fond dostupný na Xetře nemusí být na jediném místě u neobrokera. A zkontrolujte, kolik stojí Depotuebertrag, převod vašich podílů k jinému poskytovateli, protože v Německu je obvykle zdarma a neměli byste být vázáni.

Jeden bod si zaslouží větší váhu, než mu přikládá marketing. Německý makléř je ze zákona platebním agentem pro vaše investiční daně. Vypočítá, kolik dlužíte z každé dividendy a z každého prodeje, odečte to a přepošle finančnímu úřadu Finanzamt. Vaše podíly, zisky a ztráty jsou pro vás sledovány po celý rok. Makléř se sídlem mimo Německo, včetně známých mezinárodních platforem, to nedělá. Pak musíte každou dividendu a každý prodej sami deklarovat v Anlage KAP, příloze o kapitálových příjmech k vašemu daňovému přiznání, správně převést cizí měnu a sledovat si vlastní zisky. Je to legální a někdy se to vyplatí, ale z úkolu na pozadí se tak stává každoroční projekt. Pro většinu lidí, kteří přijíždějí do Německa, je depozitní úložiště se sídlem v Německu jednodušší život.

Abgeltungsteuer: rovná daň z vašeho investičního výnosu

Srážková daň (Abgeltungsteuer), někdy nazývaná konečná srážková daň, je rovná daň ze soukromých investičních příjmů. Vztahuje se na úroky, dividendy a realizované kapitálové zisky. Sazba je 25 procent plus Solidaritaetszuschlag, solidární příplatek, ve výši 5.5 procenta samotné daně, což činí efektivní sazbu 26.375 procenta. Pokud jste registrovaným členem církve, která vybírá Kirchensteuer, církevní daň, ve výši 8 procent v Bavorsku a Bádensku-Württembersku nebo 9 procent jinde, celková sazba se blíží 28 procentům. Sazba je stejná, ať už vyděláváte 30 000 nebo 300 000 eur. Pro rok 2026 se nezměnila. V politické debatě, zejména ze strany SPD, se objevily návrhy na zvýšení sazby na 30 procent, ale žádná taková změna nebyla schválena a koaliční dohoda ji neoznámila.

Než se začnou zdaňovat, máte slevu. Sparerpauschbetrag, jednorázová sleva pro spořitele, chrání prvních 1 000 eur z investičního příjmu na osobu a rok, nebo 2 000 eur pro manželský pár, kteří jsou zdaňováni společně. Na této úrovni se drží od roku 2023 a pro zdaňovací období 2026 zůstává nezměněna. Neuplatňuje se automaticky. Musíte si ji uplatnit podáním žádosti o osvobození od daně (Freistellungsauftrag) u své banky nebo makléře. Jedná se o krátký formulář, který je k dispozici ve vašem online bankovnictví, ve kterém instituci sdělíte, jakou částku ze své slevy chcete na daný účet použít. Vyžaduje vaše daňové identifikační číslo a celkovou částku můžete rozdělit mezi několik bank, pokud součet všech vašich slev nepřekročí vaši slevu. Pokud máte jeden depozitní účet, svěřte mu celou částku.

Je dobré znát dvě úpravy. Pokud je váš celkový příjem tak nízký, že byste neplatili žádnou daň z příjmu, například jako student nebo během přestávky mezi zaměstnáními, můžete požádat svůj Finanzamt o Nichtveranlagungsbescheinigung, potvrzení o nezdanění daně, a předložit ho své bance, aby vám nebylo sraženo nic nad rámec vaší povolené částky. Samostatně, pokud je vaše sazba daně z příjmu fyzických osob nižší než 25 procent, můžete si ve svém daňovém přiznání požádat o Guenstigerpruefung, kontrolu výhodnější sazby. Finanzamt poté uplatní na váš investiční příjem vaši nižší osobní sazbu místo paušální sazby a rozdíl vrátí. Vždy to pomůže pouze vám; úřad uplatní ten výsledek, který je lepší.

Ztráty nezmizí, ale jsou drženy v přihrádkách. Váš makléř si vede účetní závěrku (Verlustverrechnungstoepfe), fondy pro kompenzaci ztrát, a ztráty z akcií lze kompenzovat pouze zisky z akcií, zatímco ostatní ztráty jdou do společného fondu. Ztráty zůstávají u daného makléře a automaticky se převádějí do dalšího období. Pokud držíte vklady u dvou poskytovatelů a jeden má zisky, zatímco druhý má ztráty, kompenzace se sama od sebe nestane. Do 15. prosince daného roku musíte od ztrátového makléře požádat o Verlustbescheinigung, certifikát o ztrátě, a poté oba dokumenty sloučit ve svém daňovém přiznání. Pokud lhůtu zmeškáte, ztráta u daného makléře jednoduše čeká na další rok.

ETF, fondy a Vorabpauschale

ETF, ETF (burzovně obchodované fondy), jsou tahounem německého retailového investování, a to z dobrého důvodu: jediný měsíční nákup fondu se širokým globálním indexem vám poskytne tisíce společností s nízkými provozními náklady. Německé zdanění fondů má však svou vlastní terminologii a dvě slova vysvětlují téměř vše.

Prvním je Teilfreistellung, částečné osvobození. Protože fond již platí daň na své vlastní úrovni z některých svých výnosů, část toho, co se k vám dostane, je osvobozena, aby se zabránilo dvojímu zdanění stejných peněz. Podle Investmentsteuergesetz, zákona o dani z investic, mají akciové fondy s alespoň 51 procenty akcií 30% osvobození, smíšené fondy s alespoň 25% akciemi 15% a nemovitostní fondy 60%. To se týká výplat, zisku z prodeje a níže uvedeného zálohového poplatku. V praxi je globální akciový ETF zdaněn ze 70% svého příjmu, takže skutečné zatížení se blíží 18.5% než 26.375%.

Druhou je Vorabpauschale, jednorázová záloha. Mnoho ETF fondů je thesaurierend, akumulujících, což znamená, že reinvestují příjem, místo aby ho vyplácely. Bez pravidla by akumulační fond mohl odložit veškeré daně po celá desetiletí. Německo proto místo toho vybírá malý roční zálohový poplatek. Výpočet začíná Basisertrag, základním výnosem: hodnota fondu k 1. lednu vynásobená Basiszins, základní sazbou, a poté 0.7. Basiszins se stanovuje každý leden na základě údajů Bundesbanky o výnosech státních dluhopisů a pro rok 2026 činí 3.20 procenta, oproti 2.53 procenta pro rok 2025. Vorabpauschale je nižší z tohoto základního výnosu a skutečného nárůstu hodnoty fondu za rok a nikdy není záporná. Pokud váš fond přišel o peníze, není co účtovat. Teilfreistellung pak snižuje zdanitelnou část a Sparerpauschbetrag může absorbovat zbytek.

Mechanika aktiv chytá lidi spíše než samotné částky. Zálohový poplatek za kalendářní rok se v daném roce neúčtuje. Je stržen v lednu následujícího roku, takže poplatek za rok 2026, vypočítaný se základní sazbou 3.20 procenta, bude z vašeho vypořádacího účtu stržen v lednu 2027. Váš makléř to provede automaticky a nežádá o povolení. Proto je důležitá hotovostní rezerva a platný příkaz k osvobození: u skromného portfolia se zálohový poplatek často nachází zcela v rámci limitu 1 000 eur a nic vás nestojí, pokud je příkaz k osvobození evidován. Částka se také neztratí. Je připočtena k vaší cenové základně, takže když nakonec prodáte, nejste z ní zdaněni dvakrát.

Pokud chcete vidět čísla pro vaše vlastní podíly, nikoli zpracovaný příklad, Werkzeu.ge nabízí Kapitalertrag-Simulator, který předpovídá kapitálový příjem za několik let, včetně Vorabpauschale, Teilfreistellung a rozdílu hrubé versus čisté hodnoty, a Kapitalertrag-Checker, který vypočítává daň z úroků, dividend, cenových zisků a opčních prémií. Oba se nacházejí v úrovni Plus. Používají oficiální vzorce, ale jsou to kalkulačky, nikoli rady, a neznají vaše úplné okolnosti.

Investiční příležitosti mimo akciový trh

Ne všechno patří do depotu. Tagesgeld, spořicí účet s okamžitým přístupem, a Festgeld, termínované vklady, opět vyplácejí skutečný úrok a jsou tím pravým domovem pro váš nouzový fond a peníze, které budete potřebovat během několika let. Úrok je investiční příjem jako jakýkoli jiný, takže se započítává do stejného Sparerpauschbetrag a srovnávací portály vás rády přesměrují na účty v bankách jinde v EU, kde je záruka vkladů v domovské zemi, nikoli v Německu. To je legální a obvykle v pořádku, ale je to jiný systém záruk a může to zkomplikovat vaše daňové přiznání, protože zahraniční banka za vás nesráží německou daň.

Nemovitost zůstává klasickým německým dlouhodobým aktivem a je spíše vážným závazkem než položkou portfolia. Samotné náklady na pořízení dosahují zhruba 10 procent ceny, a to po připočtení Grunderwerbsteuer, daně z převodu pozemků, která se liší v závislosti na spolkové zemi, plus notáře, katastrálního úřadu a obvykle i realitního makléře. Daňové zacházení odměňuje trpělivost: soukromá nemovitost prodaná více než deset let po koupi je osvobozena od daně ze zisku podle Spekulationsfrist, spekulačního období v § 23 zákona o dani z příjmu, a dům, ve kterém jste sami bydleli, může být osvobozen dříve. Pokud je zisk prodaný v tomto období, je zdaněn sazbou daně z příjmu fyzických osob, nikoli paušální sazbou. Pokud zvažujete toto oproti pronájmu, Werkzeu.ge má v placené úrovni Plus nástroj Miete vs. Kauf, který porovnává oba v čase. Závazným omezením je obvykle záloha, takže rozpočet domácnosti je na prvním místě.

Kryptoměny jsou v Německu považovány za neobvykle štědré a v evidenci jsou neobvykle přísné. Mince nejsou podle Abgeltungsteuer kapitálovým majetkem, ale „jiným majetkem“ podle § 23 zákona o dani z příjmu, takže se na ně rovná daň neuplatňuje. Zisk je zcela osvobozen od daně, pokud jste minci drželi déle než jeden rok. Pokud je zisk prodán během roku, je zdaněn sazbou daně z příjmu fyzických osob, s Freigrenze ve výši 1 000 eur. Upozorňujeme, že Freigrenze je limit osvobození od daně, nikoli povolená částka: pokud jej překročíte o jedno euro, zdaní se celý zisk, nikoli pouze převyšující částka. Příjem ze stakingu, těžby nebo půjčování je zdanitelný při obdržení a má svůj vlastní Freigrenze ve výši 256 eur. Od 1. ledna 2026 podléhají poskytovatelé krypto služeb oznamovací povinnosti podle směrnice EU DAC8 s automatickým předáváním daňovým úřadům od roku 2027, takže neformální éra je u konce. Federální ministr financí v rozpočtových diskusích navrhl zrušení jednoleté lhůty pro držení peněz, ale žádný návrh zákona neexistuje a toto pravidlo prozatím platí.

Důchodové produkty a penzijní reforma z roku 2026

Důchodové spoření v Německu se obvykle popisuje jako tři pilíře: zákonný důchod, zaměstnanecké penzijní plány a soukromé pojištění. Zákonný důchod je povinný pro většinu zaměstnanců a je o něm popsáno v naší kapitole o penzijní plány a odchod do důchoduDruhý pilíř, betriebliche Altersvorsorge neboli bAV, vám umožňuje přesměrovat část vaší hrubé mzdy do firemního programu, čímž nyní ušetříte na dani z příjmu a sociálních pojistkách a později zaplatíte daň z důchodu. Mnoho zaměstnavatelů přidává dotaci a tam, kde ji přidávají, je to obvykle nejlepší dostupná návratnost vynaloženého úsilí. Než se pustíte do stavby jakékoli soukromé nemovitosti, zeptejte se svého personálního oddělení, o jaký program se jedná.

Třetí pilíř se v roce 2026 podstatně změnil a jakýkoli starší článek, který si na toto téma přečtete, je nyní chybný. Spolkový sněm (Bundestag) na jaře 2026 schválil reformu státem dotovaných soukromých důchodů a Spolková rada (Bundesrat) 8. května 2026 schválila zákon o reformě penzijního spoření (Altersvorsorge-Reformgesetz). Od 1. ledna 2027 je Riester-Rente u nových smluv nahrazen Altersvorsorgedepot, což je dotovaný penzijní spořicí účet, který je mnohem více orientován na kapitálový trh. Ruší se záruka, kterou Riester vyžadoval, což způsobilo, že produkty Riesteru byly drahé a nízkovýnosné, a akceptuje se větší riziko výměnou za lepší očekávaný výnos. Podle Deutsche Rentenversicherung činí základní státní příspěvek až 540 eur ročně, vyplácí se 50 centů za euro, přispíváte až do výše 720 eur a poté 25 centů za euro, s přídavkem na dítě ve výši jednoho eura za každé ušetřené euro až do výše 300 eur na dítě a srážkou až 1 800 eur plus nároky na příspěvek. Osoby samostatně výdělečně činné mají na dotaci nárok poprvé a bude jim nabídnut standardní produkt s efektivními náklady omezenými na 1.0 procenta.

Pokud již máte smlouvu s Riesterem, je chráněna a nadále platí. Na nový produkt můžete přejít prohlášením, ale Deutsche Rentenversicherung doporučuje nejprve pečlivě promyslet, protože záruky staré smlouvy mohou mít větší hodnotu, než vypadají. Pokud byste se chystali podepsat novou smlouvu s Riesterem, je zřejmým krokem počkat na nástupce. Samostatná smlouva Fruehstart-Rente, podle níž by stát platil deset eur měsíčně do skladu za každé dítě ve věku od šesti do osmnácti let, byla dohodnuta na úrovni klíčových bodů, ale zatím není uzákoněna, proto ji berte spíše jako plánovanou než jako dostupnou.

Ruerup-Rente, dříve Basisrente, se reformy nedotkla a nadále funguje jako samostatný produkt. Funguje prostřednictvím daňového odpočtu, nikoli prostřednictvím příspěvků: příspěvky jsou odečitatelné jako Sonderausgaben, což jsou zvláštní výdaje, až do výše 30 826 eur pro svobodnou osobu a 61 652 eur pro společně hodnocený pár v roce 2026. Háček je v tom, že tento strop pokrývá veškeré základní důchodové zabezpečení dohromady, včetně povinných zákonných příspěvků na důchodové zabezpečení, takže zaměstnanec má mnohem menší prostor, než by číslo naznačovalo. Vyhovuje vysoce výdělečně činným osobám a je skutečně neflexibilní: kapitál nelze vybrat, prodat ani zdědit běžným způsobem. Werkzeu.ge má Renten-Rechner, bezplatný s bezplatným účtem, pokud chcete modelovat akumulaci, ale produkt, který nemůžete opustit po dobu třiceti let, je třeba prodiskutovat spíše s placeným poradcem než s kalkulačkou.

Přestupní body, pokud zde nemůžete zůstat navždy

Většina průvodců psaných pro německé publikum zde končí. Jako cizinec máte tři další aspekty, které stojí skutečné peníze.

Pokud jste občanem USA nebo držitelem zelené karty, vyhledejte si před koupí jednoho evropského fondu odbornou radu. Spojené státy zdaňují občanství, takže i když zde žijete, zůstáváte v jejich systému, německé banky hlásí vaše účty podle zákona FATCA a fondy mimo USA, včetně běžných německých ETF, jsou podle amerických pravidel obecně považovány za PFIC, což je kategorie s represivním daňovým zacházením a náročným hlášením. Někteří němečtí makléři z tohoto důvodu americké zákazníky přímo odmítají. Nic z toho investování neznamená, ale standardní německá rada, která zní koupit si globální akumulační ETF a zapomenout na něj, se blíží tomu nejhoršímu, co zde může Američan udělat. Přeshraniční poradce, který se stará o oba systémy, není volitelný.

Za druhé, dividendy ze zahraničních akcií obvykle přicházejí s již sraženou srážkovou daní (Quellensteuer) u zdroje. Německo si z této částky odečte až 15 procentních bodů od vaší německé daně a vše nad tuto částku musí být v zahraničí vymáháno, což je proces, který se v závislosti na státě pohybuje od rutinního až po beznadějný. Podrobnosti určuje vaše dohoda o zamezení dvojího zdanění, a to je jeden z důvodů, proč mnoho investorů preferuje fondy se sídlem v Irsku nebo Lucembursku pro expozici v USA.

Za třetí, pokud se chystáte opustit Německo, mějte na paměti daň z příjmu (Wegzugsbesteuerung), tedy daň při odchodu z nemovitosti podle § 6 zákona o daních ze zahraničních investic. S určitými podíly zachází, jako byste je prodali v den stěhování, a zdaňuje papírový zisk, i když nedošlo k žádnému převodu peněz. Vždy se vztahovala na významné podíly ve společnostech a od 1. ledna 2025 se vztahuje i na podílové jednotky investičních fondů držené v soukromých rukou, pokud držíte alespoň 1 procento podílových jednotek fondu nebo vaše pořizovací náklady v jednom fondu dosáhnou 500 000 eur, podle § 19 zákona o dani z investic. Prahová hodnota se měří pro každý fond, nikoli v celém portfoliu, takže běžní střadatelé nejsou dotčeni, ale velká pozice v jednom ETF ji může překročit. Existují ustanovení o dočasné nepřítomnosti a splátkách. Pokud plánujete stěhování a vaše podíly jsou značné, jedná se o otázku správce a je mnohem levnější se zeptat před odjezdem než poté. Naše kapitola o daňové právo a finanční poradenství vysvětluje, jak ho najít.

Nástroje, které za vás udělají aritmetiku

Většina výše popsaného je aritmetika s oficiálními vzorci a kalkulačka to zvládne rychleji než vy. Werkzeu.ge, který vytvořila společnost Cryon UG, stojící za WeLiveIn.de, je prohlížečová kolekce německých nástrojů pro byrokracii, daně a finance s dvojjazyčným německo-anglickým rozhraním, hostovaná v Německu. Její kategorie Finanzen obsahuje 14 nástrojů a kategorie Rechner 9, spolu s mnohem větší daňovou sekcí.

Dva nejrelevantnější nástroje pro tuto kapitolu, Kapitalertrag-Checker a Kapitalertrag-Simulator, spadají do úrovně Plus. Stejně tak Dividenden-Tracker pro sledování dividendových příjmů v celém portfoliu a Vermoegensuebersicht pro konsolidovaný přehled o vašich aktivech. Zdarma bez účtu je Brutto-Netto-Rechner, který převádí hrubý plat na čistý příjem a říká vám, kolik si můžete každý měsíc skutečně ušetřit, a Einkommensteuer-Rechner, který vypočítává daň z příjmu podle § 32a zákona o dani z příjmu včetně solidárního příplatku a církevní daně. Druhý je zde užitečný z konkrétního důvodu: ukazuje vaši osobní daňovou sazbu, což je to, co potřebujete k posouzení, zda by vám Guenstigerpruefung pomohl. Renten-Rechner je zdarma s bezplatným účtem a Miete vs. Kauf je v úrovni Plus. Bezplatná úroveň obsahuje reklamy. Místo uvádění zastaralé částky se podívejte na aktuální ceny na werkzeu.ge/cs/ceny; je to pár eur měsíčně.

Dvě upřímná upozornění. Platforma je v beta verzi do 30. listopadu 2026 a její vlastní podmínky uvádějí, že nástroje mohou být neúplné nebo obsahovat chyby, takže si zkontrolujte vše, co je důležité. A co je důležitější, její podmínky výslovně uvádějí, že neposkytuje právní, daňové ani finanční poradenství, a to platí v plné míře i pro tuto kapitolu. Daňové nástroje používají oficiální vzorce ministerstva financí, ale vzorec nezná vaše zahraniční účty, historii vašeho pobytu, váš rodinný stav ani vaše plány. Nenahrazuje Steuerberater. Nástroje pouze připravují a vypočítávají. Nikdy za vás nic nepodávají finančnímu úřadu a nedochází k žádné integraci s podáním, takže vaše daňové přiznání stále prochází společností ELSTER nebo vaším poradcem.

Co dělat dál

Začněte tou nudnou částí, protože ta je ta, která se vyplácí. Před čímkoli tímto se ujistěte, že máte na účtu Tagesgeld rezervní fond. Pokud již máte vklad, zkontrolujte ještě dnes, zda máte zaevidovaný Freistellungsauftrag a zda je nastaven na plných 1 000 eur a zda na vašem zúčtovacím účtu máte dostatek hotovosti na pokrytí zálohy, která bude stržena v lednu 2027. Tyto dva kroky trvají deset minut a v této kapitole představují nejhodnotnější kroky.

Pokud ještě nemáte úschovu, počkejte, až bude vaše registrace hotová a dorazí vaše daňové identifikační číslo, a poté si ji otevřete u německého poskytovatele. Porovnejte poplatek za úschovu, cenu spořicího plánu a to, zda je služba k dispozici v angličtině, a na prvních několik let upřednostněte makléře se sídlem v Německu, aby daňové záležitosti probíhaly bez vás. váš bankovní účet je zřízen, Depot je obvykle další formou u stejné instituce.

Pak se rozhodujte pomalu. Než začnete stavět cokoli soukromého, zeptejte se svého zaměstnavatele na dotaci bAV, protože odpovídající příspěvek je výnos, který žádný trh nemusí poskytnout. Pokud se chystáte podepsat smlouvu Riester, zastavte se a počkejte na její nástupce v lednu 2027. Pokud jste občanem USA, nebo pokud držíte v jednom fondu více než půl milionu eur, nebo pokud byste mohli během několika let opustit Německo, berte náklady na jednu hodinu se Steuerberaterem nebo poradcem, který platí pouze poplatek, vážně: u těchto tří otázek je poplatek nejlevnější částí rozhodování. A jakmile už stejně podáváte daňové přiznání, stojí za to si ověřit, co dalšího si můžete nárokovat, když už tam budete.